遂溪縣財(cái)政局2016年決算公開(kāi)說(shuō)明
2016年遂溪縣財(cái)政局決算
目 錄
第一部分 縣財(cái)政局概況
一、 部門職責(zé)
二、 機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分 縣財(cái)政局2016年部門決算情況說(shuō)明
第三部分 名詞解釋
第四部分 縣財(cái)政局2016年部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
第一部分 縣財(cái)政局概況
（一）部門主要職責(zé)
1．主要職能：（1）貫徹執(zhí)行有關(guān)財(cái)政、稅收的法律、法規(guī)、規(guī)章和方針政策；組織擬定財(cái)政、行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理、資產(chǎn)評(píng)估、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等方面的地方規(guī)范性文件和制度，并監(jiān)督實(shí)施；參與有關(guān)稅收制度的擬訂。（2）擬訂財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃地方，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策；執(zhí)行中央與地方、國(guó)家與企業(yè)的分配政策；提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議。（3）編制年度縣級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行，受縣人民政府委托，向縣人民代表大會(huì)報(bào)告全縣預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會(huì)報(bào)告決算；負(fù)責(zé)各項(xiàng)財(cái)政收支的管理。（4）指導(dǎo)、監(jiān)督農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作；負(fù)責(zé)耕地占用稅、契稅的征收和管理；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)管理工作；參與擬定國(guó)家與企業(yè)分配政策和產(chǎn)業(yè)政策；承擔(dān)工交、商貿(mào)等企業(yè)財(cái)務(wù)制度制定和管理工作。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置
按照部門決算編報(bào)要求，納入我財(cái)政局2016年部門決算編報(bào)范圍的單位共5個(gè)，包括局本級(jí)（內(nèi)設(shè)19個(gè)職能股室）和下屬4個(gè)參公管理機(jī)構(gòu)（國(guó)庫(kù)支付中心、農(nóng)村財(cái)務(wù)管理辦公室、工程預(yù)結(jié)算審核中心、預(yù)算外管理中心）。
本部門定編人數(shù)101人，其中行政編制數(shù)為46人，事業(yè)編制數(shù)為55人；獨(dú)立編制機(jī)構(gòu)數(shù)5個(gè)，獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)數(shù) 1 個(gè)。
年末實(shí)有在職人員85人，其中行政編制人員41人，事業(yè)編制人員44人；離退休人員43人，其中離休人員1人，退休人員42人。
第二部分 縣財(cái)政局2016年部門決算情況說(shuō)明
一、2016年度收入支出決算總體情況說(shuō)明
（一）年度收入總體情況
2016年度部門決算收入1757.35萬(wàn)元，全部為財(cái)政撥款收入。比上年度部門決算收入增加441.02萬(wàn)元，主要原因是國(guó)家重視城鄉(xiāng)社區(qū)和林農(nóng)水建設(shè)并加大資金投入力度。
（二）年度支出總體情況
本部門2016年度總支出1974.46萬(wàn)元，具體情況如下：
1. 一般公共服務(wù)（類）支出1090.26萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加50.40萬(wàn)元。主要原因是2016年公車改革，車改公告費(fèi)、車改車輛評(píng)估費(fèi)歸在本部門開(kāi)支和發(fā)放本部門人員車改交通補(bǔ)助。
2.教育（類）支出5萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加5萬(wàn)元。主要原因是為增強(qiáng)我縣行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)人員的專業(yè)技術(shù)水平和職業(yè)素質(zhì)，加大對(duì)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)力度。
3.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出233.74萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加30.26萬(wàn)元。主要原因是退休人員增加和退休金逐年提高。
4.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出249.20萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加249.20萬(wàn)元。主要原因是國(guó)家重視城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)，增加此方面開(kāi)支。
5.農(nóng)林水（類）支出396.27萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加323.27萬(wàn)元。主要原因是國(guó)家重視林農(nóng)水建設(shè)，加大資金對(duì)其投入力度。
二、2016年度財(cái)政撥款收入支出總表說(shuō)明
（一）2016年度財(cái)政撥款收入說(shuō)明
本部門2016年度財(cái)政撥款收入合計(jì)1757.35萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入1508.15萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入249.20萬(wàn)元。
（二）2016年度財(cái)政撥款支出說(shuō)明
本部門2016年度財(cái)政撥款支出合計(jì)1974.46萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1725.26萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加408.93萬(wàn)元，主要原因是國(guó)家重視林農(nóng)水建設(shè)，加大資金對(duì)其投入力度；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出249.20萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加249.20萬(wàn)元，主要原因是國(guó)家重視城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)，增加此方面開(kāi)支。
三、2016年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明
我局2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)決算總支出33.09萬(wàn)元，預(yù)算安排33.09萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明
1．因公出國(guó)（境）費(fèi)決算支出0萬(wàn)元，與2016年預(yù)算支出、2015年決算支出相比無(wú)增減變化。說(shuō)明：本年度沒(méi)有安排因公出國(guó)（境）學(xué)習(xí)、考察、參觀等項(xiàng)目計(jì)劃，本部門全年因出國(guó)（境）累計(jì)0次，0人。
2．公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出13.66萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置決算支出0萬(wàn)元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出13.66萬(wàn)元，比2015年支出決算減少1.15萬(wàn)元。在公車運(yùn)行維護(hù)方面，本部門積極響應(yīng)中央號(hào)召，加強(qiáng)公務(wù)用車管理，壓縮車輛運(yùn)行開(kāi)支,對(duì)公車出行進(jìn)行登記管理。
3．公務(wù)接待費(fèi)決算支出19.43萬(wàn)元，與2015年決算支出相比減少。2016年本部門外事接待0次，0人；國(guó)內(nèi)公務(wù)接待270次，2180人。在公務(wù)接待方面，本部門嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，厲行勤儉節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)。
四、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
我局2016年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)決算支出為246.15萬(wàn)元，與2015年相比，增加97.46萬(wàn)元。主要原因是2016年公車改革，發(fā)放車改交通補(bǔ)助。
（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明
2016年本部門政府采購(gòu)支出總額22.22萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出22.22萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況
截至2016年12月31日，本部門共有車輛4輛，其中，一般公務(wù)用車2輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車2輛。
（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況
根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，需對(duì)2016年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出（100萬(wàn)元及以上）開(kāi)展自評(píng)，本部門項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)覆蓋率100%。
第三部分 名詞解釋
一、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔動(dòng)所取得的收入。
三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。主要是非本級(jí)財(cái)政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。
五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項(xiàng)目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第四部分 縣財(cái)政局2016年部門決算表
