遂溪縣財政局2016年決算公開說明
2016年遂溪縣財政局決算
目 錄
第一部分 縣財政局概況
一、 部門職責
二、 機構設置
第二部分 縣財政局2016年部門決算情況說明
第三部分 名詞解釋
第四部分 縣財政局2016年部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第一部分 縣財政局概況
（一）部門主要職責
1．主要職能：（1）貫徹執行有關財政、稅收的法律、法規、規章和方針政策；組織擬定財政、行政事業單位資產管理、資產評估、財務會計等方面的地方規范性文件和制度，并監督實施；參與有關稅收制度的擬訂。（2）擬訂財政發展戰略、中長期財政規劃地方，參與制定各項宏觀經濟政策；執行中央與地方、國家與企業的分配政策；提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議。（3）編制年度縣級預決算草案并組織執行，受縣人民政府委托，向縣人民代表大會報告全縣預算及其執行情況，向縣人大常委會報告決算；負責各項財政收支的管理。（4）指導、監督農村財務管理工作；負責耕地占用稅、契稅的征收和管理；負責農業綜合開發管理工作；參與擬定國家與企業分配政策和產業政策；承擔工交、商貿等企業財務制度制定和管理工作。
（二）機構設置
按照部門決算編報要求，納入我財政局2016年部門決算編報范圍的單位共5個，包括局本級（內設19個職能股室）和下屬4個參公管理機構（國庫支付中心、農村財務管理辦公室、工程預結算審核中心、預算外管理中心）。
本部門定編人數101人，其中行政編制數為46人，事業編制數為55人；獨立編制機構數5個，獨立核算機構數 1 個。
年末實有在職人員85人，其中行政編制人員41人，事業編制人員44人；離退休人員43人，其中離休人員1人，退休人員42人。
第二部分 縣財政局2016年部門決算情況說明
一、2016年度收入支出決算總體情況說明
（一）年度收入總體情況
2016年度部門決算收入1757.35萬元，全部為財政撥款收入。比上年度部門決算收入增加441.02萬元，主要原因是國家重視城鄉社區和林農水建設并加大資金投入力度。
（二）年度支出總體情況
本部門2016年度總支出1974.46萬元，具體情況如下：
1. 一般公共服務（類）支出1090.26萬元，比上年決算數增加50.40萬元。主要原因是2016年公車改革，車改公告費、車改車輛評估費歸在本部門開支和發放本部門人員車改交通補助。
2.教育（類）支出5萬元，比上年決算數增加5萬元。主要原因是為增強我縣行政事業單位財務人員的專業技術水平和職業素質，加大對行政事業單位財務人員培訓力度。
3.社會保障和就業（類）支出233.74萬元，比上年決算數增加30.26萬元。主要原因是退休人員增加和退休金逐年提高。
4.城鄉社區（類）支出249.20萬元，比上年決算數增加249.20萬元。主要原因是國家重視城鄉社區建設，增加此方面開支。
5.農林水（類）支出396.27萬元，比上年決算數增加323.27萬元。主要原因是國家重視林農水建設，加大資金對其投入力度。
二、2016年度財政撥款收入支出總表說明
（一）2016年度財政撥款收入說明
本部門2016年度財政撥款收入合計1757.35萬元。其中：一般公共預算財政撥款收入1508.15萬元，政府性基金預算財政撥款收入249.20萬元。
（二）2016年度財政撥款支出說明
本部門2016年度財政撥款支出合計1974.46萬元。其中：一般公共預算財政撥款支出1725.26萬元，比上年決算數增加408.93萬元，主要原因是國家重視林農水建設，加大資金對其投入力度；政府性基金預算財政撥款支出249.20萬元，比上年決算數增加249.20萬元，主要原因是國家重視城鄉社區建設，增加此方面開支。
三、2016年度財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
我局2016年度“三公”經費決算總支出33.09萬元，預算安排33.09萬元，完成預算的100%。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
1．因公出國（境）費決算支出0萬元，與2016年預算支出、2015年決算支出相比無增減變化。說明：本年度沒有安排因公出國（境）學習、考察、參觀等項目計劃，本部門全年因出國（境）累計0次，0人。
2．公務用車購置及運行維護費支出13.66萬元，其中：公務用車購置決算支出0萬元；公務用車運行維護費支出13.66萬元，比2015年支出決算減少1.15萬元。在公車運行維護方面，本部門積極響應中央號召，加強公務用車管理，壓縮車輛運行開支,對公車出行進行登記管理。
3．公務接待費決算支出19.43萬元，與2015年決算支出相比減少。2016年本部門外事接待0次，0人；國內公務接待270次，2180人。在公務接待方面，本部門嚴格執行中央八項規定，厲行勤儉節約，反對鋪張浪費。
四、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費支出情況
我局2016年機關運行經費決算支出為246.15萬元，與2015年相比，增加97.46萬元。主要原因是2016年公車改革，發放車改交通補助。
（二）政府采購支出情況說明
2016年本部門政府采購支出總額22.22萬元，其中：政府采購貨物支出22.22萬元。
（三）國有資產占用情況
截至2016年12月31日，本部門共有車輛4輛，其中，一般公務用車2輛、一般執法執勤用車2輛。
（四）預算績效管理工作開展情況
根據財政預算管理要求，需對2016年度一般公共預算項目支出（100萬元及以上）開展自評，本部門項目績效評價覆蓋率100%。
第三部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指財政當年撥付的資金事業收入。
二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔動所取得的收入。
三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業單位固定資產出租收入等。
五、用事業基金彌補收支差額：指事業單位在用當年的“財政撥款收入”、 “事業收入”、“經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
七、結余分配：指事業事位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。
八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務面發生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發生的支出。
十二、“三公”經費：按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。（2）公務用車購置及運行費，指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括領導干部專車、一般公務用車和執法執勤用車。（3）公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
十三、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第四部分 縣財政局2016年部門決算表
