遂溪縣2016年財政決算公開
遂溪縣2016年財政決算編表說明
2016年，縣財政工作在縣委縣政府的領導和縣人大常委會的監督以及在上級財政部門的大力支持下，實施積極的財政政策，發揮財政在經濟發展中的職能作用，同時深化財政體制改革，逐步完善收支管理，強化預算監管，在全縣人民的共同努力下，圓滿地完成縣十五屆人大六次會議通過的財政預算。一般公共預算、政府性基金、國有資本經營預算實現財政收支平衡，略有結余，有力地支持了全縣各項改革和事業的發展。
一、國民經濟概況
2016年，全縣實現生產總值284.25億元，按可比價計算（下同），比上年增長6.8%。其中：第一產業增加值110.71億元，同比增長4.3%；第二產業增加值78.82億元，同比增長4.7%；第三產業增加值94.71億元，同比增長11.4%。全縣完成農林牧漁業總產值176.02億元，比上年增長4.3%；全部工業完成工業總產值254.18億元，比上年增長4.1%；全社會固定資產投資完成額174.66億元，比上年增長23.9%；全社會消費品零售總額103.39億元，比上年增長9.4%；外貿出口總額163006.5萬元，比上年增長11.61%；居民消費價格指數102.2，比上年上升了2.2個百分點。
二、本級預算收支完成情況
（一）一般公共預算執行情況
2016年，來源于遂溪的財政總收入139526萬元，一般公共預算收入67277萬元，完成預算88.03%，可比口徑增長1.8%。其中，稅收收入37727萬元，可比口徑增長6.52%；非稅收入29550萬元，減少3.62%。一般公共預算各收入項目完成情況如下：
1、稅收收入37727萬元，完成年度預算103.71%，可比口徑比上年增長1.8%，自然口徑（下同）比上年同期減收1118萬元，減少2.88%。
（1）增值稅7807萬元，完成年度預算73.65%，比上年減收1026萬元，減少11.62%。
（2）營業稅3951萬元，完成年度預算39.61%，比上年減收4503萬元，減少53.26%。
（3）企業所得稅2468萬元，完成年度預算75.68%，比上年減收256萬元，減少9.4%。
（4）個人所得稅1283萬元，完成年度預算106.74%，比上年增收264萬元，增長25.91%。
（5）耕地占用稅2057萬元，完成年度預算89.94%，比上年增收797萬元，增長63.25%。
（6）契稅4694萬元，完成年度預算105.67%，比上年增收930萬元，增長24.71%。
2、非稅收入29550萬元，完成年度預算97.32%，比上年同期減收1081萬元，減少3.53%。其中：
（1）專項收入3867萬元，完成年度預算83.86%，比上年減收663萬元，減少14.64%。
（2）行政性收費收入16875萬元，完成年度預算116.18%，比上年同期增收2099萬元，增長14.21%。
（3）罰沒收入4902萬元，完成年度預算102.4%，比上年增收73萬元，增長1.51%.
（4）國有資源（資產）有償使用收入2180萬元，完成年度預算66.44%，比上年同期減收1129萬元，減少34.12%。
（5）其他收入1726萬元，完成年度預算54.64%，比上年同期減收1377萬元，減少44.38%。
2016年，全縣一般公共預算支出388142萬元，完成年度預算的81.08%（含省市追加各項專款補助），增長7.19%。一般公共預算各支出項目完成情況如下：
1、一般公共服務支出34367萬元，完成年度預算75.93%，比上年增加1659萬元，增長5.07%。
2、國防支出529萬元，完成年度預算112.08%，比上年增加52萬元，增長10.9%。
3、公共安全支出12524萬元，完成年度預算121.26%，比上年減少4761萬元，下降27.54%。
4、教育支出114958萬元，完成年度預算89.66%，比上年增加5541萬元，增長5.06%。
5、科學技術支出1303萬元，完成年度預算472.1%，比上年增加594萬元，增長83.78%。
6、文化體育與傳媒支出3381萬元，完成年度預算150.07%，比上年減少2386萬元，下降41.37%。
7、社會保障和就業支出58082萬元，完成年度預算94.12%，比上年增加87萬元，增長0.15%。
8、醫療衛生支出71913萬元，完成年度預算106.1%，比上年增支12180萬元，增長20.39%。
9、節能環保支出11302萬元，完成年度預算221.22%，比上年增加6994萬元，增長162.35%。
10、城鄉社區事務支出1260萬元，完成年度預算161.95%，比上年減少936萬元，下降42.62%。
11、農林水事務支出47355萬元，完成年度預算65.49%，比上年減少3078萬元，下降6.1%。
12、交通運輸支出3335萬元，完成年度預算1162.02%，比上年增加65萬元，增長1.99%。
13、資源勘探電力信息等事務支出5328萬元，完成年度預算96%，比上年增加4491萬元，增長536.56%。
14、商業服務業等支出1047萬元，完成年度預算54.76%，比上年減少1635萬元，下降60.96%。
15、金融支出73萬元，完成年度預算83.91%，比上年增加73萬元。
16、國土資源氣象等支出6154萬元，完成年度預算47.45%，比上年增加3923萬元，增長175.84%。
16、住房保障支出14048萬元，完成年度預算81.9%，比上年增加3230萬元，增長29.86%。
17、糧油物資儲備支出975萬元，完成年度預算81.45%，比上年增加253萬元，增長35.04%。
18、其他支出208萬元，完成年度預算4.33%，比上年減少319萬元，下降60.53%。
（二）政府性基金預算執行情況
2016年，全縣政府性基金預算收入26755萬元，完成預算的100.21%。其中： 國有土地使用權出讓收入21369萬元，減少48.14%；城市基礎設施配套費收入2965萬元，增長53.47%；城市公用事業附加收入1253萬元，增長10.11%；散裝水泥專項資金收入11萬元，下降83.82%；新型墻體材料專項基金收入389萬元，增長130.18%；彩票公益金收入163萬元，增長29.37%。
2016年，全縣政府性基金預算支出44532萬元，完成預算的57.66%。其中：城鄉社區支出40774萬元，下降55.09%；農林水支出46萬元，增長91.67%；社會保障和就業支出2164萬元，下降51.78%；資源勘探信息等支出100萬元，下降89.56%；其他基金支出1448萬元，下降59.02%。
（三）國有資本經營預算執行情況
2016年，全縣國有資本經營預算收入（其他國有資本經營預算企業利潤收入）93萬元。國有資本經營預算支出（其他解決歷史遺留問題及改革成本支出）30萬元，調入一般公共預算統籌使用63萬元。
（四）社會保險基金預算執行情況
2016年，社會保險基金預算收入142093萬元，加上上年結轉55100萬元，全縣社會保險基金預算總收入197193萬元。
2016年，社會保險基金預算支出129779萬元，加上結轉下年67414萬元，全縣社會保險基金預算總支出197193萬元。
三、本級預算年終結轉結余情況
（一）一般公共預算年終結轉結余情況
本年度一般公共預算收入67277萬元，加上上級補助278407萬元、上年結余結轉100600萬元、調入資金3130萬元、調入預算穩定調節基金1947萬元等，全縣一般公共預算總收入451361萬元。
本年度一般公共預算支出388142萬元，加上上解支出11640萬元、年終結余結轉下年支出51579萬元等，全縣一般公共預算總支出451361萬元。
（二）政府性基金預算年終結轉結余情況
本年度政府性基金收入26755萬元，加上補助收入28422萬元、債務轉貸收入4391萬元、上年結轉40781萬元等，全縣政府性基金預算總收入100349萬元。
本年度政府性基金支出44532萬元，加上政府性基金調出資金791萬元，年終結轉結余55026萬元等，全縣政府性基金預算總支出100349萬元。
（三）國有資本經營預算年終結轉結余情況
本年度國有資本經營收入93萬元，國有資本經營支出30萬元，國有資本經營預算調出資金63萬元，國有資本經營預算年終無結轉結余。
四、財稅部門征收稅費入庫（縣級庫）情況
2016年縣財稅部門征收稅費入庫(縣級庫)情況如下：
國稅部門負責征收的稅收13041萬元，完成年度預算63.15%，比上年增收1862萬元，增長16.66%。
地稅部門負責征收的稅收25204萬元，完成年度預算99.19%，比上年減收2462萬元，減少8.9%。
財政部門負責征收的各項非稅收入56305萬元，其中：一般公共預算收入29550萬元，完成年度預算97.32%，比上年減收1081萬元，下降3.53%；政府性基金預算收入26755萬元。
五、預算管理成效
2016年，由于 “營改增”試點全面推開及一系列結構性減稅降費政策的影響，我縣一般公共預算收入增收壓力倍增，完成任務形勢嚴峻。面對困境，我縣一方面在收入上努力拓寬增收渠道，做到應收盡收；另一方面在支出上加大調整力度，強化預算管理和約束，保證了民生等重點支出需要，
確保了預算順利執行和財政收支平衡，維護社會穩定發展。
（一）落實責任，狠抓收入，確保全年財政收入任務的圓滿完成。一是堅持稅收聯席會議制度，及時解決“營改增”中遇到的問題，確保全年營改增政策順利實施；二是加強對制糖、建材、建筑安裝、交通運輸等行業的稅收整治工作，
大力整頓和規范稅收秩序，保證國內增值稅、企業所得稅、土地增值稅、契稅等主體稅種足額征收；三是進一步改進和強化稅收征管手續，加強稅收宣傳、依法治稅力度，充分挖掘收入潛力，拓寬增收渠道，努力彌補減稅降費政策帶來的不利影響；四是嚴厲打擊“偷、逃、騙、抗”稅行為，大力清理欠稅，做到應收盡收，及時入庫；五是積極爭取用地指標，加快土地出讓步伐，努力增加政府性基金收入。
（二）加大財政支出結構調整力度，保障重點支出，統籌兼顧民生改善和經濟發展。一是學有所教，力求教育事業優先發展。安排教育支出114958萬元，為教育事業的發展提供堅實保障，爭創廣東省推進教育現代化先進縣。二是民有所養，支持社會保障協調發展。籌集資金4320萬元兌現調資政策，財政供給人員人均月增資300元；發放鄉鎮工作補貼1593萬元，人均月補助509元。撥付社會保障和就業支出58082萬元，努力兜住民生底線，保障基本民生，兼顧重點民生。三是病有所醫，力促醫療衛生均衡發展。全縣醫療衛生事業支出71913萬元，支持深化公立醫院綜合改革、完善基層醫療衛生機構服務網絡和體制機制建設，建成縣人民醫院重癥監護室，有效提升公立醫院衛生服務水平。四是農有所扶，推動農村經濟同步發展。安排全縣農林水事務支出47355萬元，大力落實強農惠農政策，進一步縮小城鄉發展差距。其中，落實精準扶貧資金8031萬元，扎實推進精準扶貧攻堅戰，撥付農村危房改造資金5079萬元，改善農村生活條件，進一步推動城鄉協調發展。
（三）健全完善政府預算編制，實行“全口徑“預算管理。一是執行新《預算法》，從2016年起單獨編制國有資本經營預算，按預算法規定實行了全口徑預算管理。二是繼續推進部門預算改革，建立健全預算支出標準定額體系，將各項預算支出細化到部門預算。三是堅持保吃飯、保民生、保運轉、保發展的原則，科學合理編制基本支出和項目支出，確保工資和社會保障等支出需要；四是嚴格執行年度預算，對政策性因素的影響，堅持按法定程序報人大審議，調整預算；五是積極推進預算公開，促進基層預算管理民主化。全縣所有獨立編制部門預算的單位，實現了部門預決算信息網上公開。
（四）財政改革成效得到提升。一是完善國庫集中支付系統，實現電子對賬，啟動預警機制，擴大系統聯網監督，建立財政、人大、審計之間的聯網監督制約機制，實現國庫集中支付改革全覆蓋；二是開展了強臺風“彩虹”救災復產補助資金、2015年省級財政專項轉移支付資金、技改獎補資金、高新技術企業培育獎補資金等專項檢查，督促相關單位做好違規問題的落實整改工作。三是開展財政投資項目評審改革，通過購買社會服務參與審核，審定項目369項，送審金額12.26億元，核減金額7400萬元，核減率6.18%，有效提高財政資金使用效益。四是國有資產清查效果出眾。成立資產清查小組，通過自查自糾與引進第三方審計相結合的方式，對全縣247個行政事業單位開展資產清查，共清理甄別行政事業單位資產資金125264.64萬元，補登215.95萬元國有資產入冊。五是致力于降低財政運行風險，繼續全面規范實施地方政府性債務限額管理，消化存量債務957萬元，政府性債務規模進一步壓減，財政運行風險防控力有效提升。六是聘請專職律師作為財政工作的法律顧問，強化依法行政能力，有效提升財政行政決策水平。
六、目前財政工作存在問題和困難
2016年，在全縣上下的通力合作下，我縣財政較好地完成了各項工作任務，財政收支任務目標基本完成。但是，財政運行過程中仍存在一些問題，主要體現在：一是財政增收壓力大。目前全國經濟處于中低速增長的新常態下，經濟下行壓力持續，國家減稅降費政策受益面不斷擴大，財政增收困難。二是收支矛盾尖銳。目前我縣處于大發展大建設階段，財政各項剛性支出大幅度增加，財力明顯不足，收支矛盾突出。三是財政庫款保障水平較低。2016年下半年以來，縣財政庫款保障水平每個月都低于0.5（標準值1.5），最低月份達到0.13，財政資金運作、調度非常困難。
在今后的工作中，縣財政將高度重視上述問題，認真探索，創新思維，采取有效措施逐步化解各類矛盾。
遂溪縣財政局
二O一七年五月九日
