遂溪縣2015年預算執行情況和

2016年預算草案的報告

2016年3月16日在遂溪縣

第十五屆人民代表大會第六次會議上

各位代表：

       受縣人民政府的委托，現將遂溪縣2015年預算執行情況和2016年預算草案提請縣十五屆人大六次會議審議,并請縣政協委員和各位列席人員提出意見。

一、2015年預算執行情況

2015年是深化財稅體制改革的推進之年，也是新《預算法》貫徹執行的開局之年。財政工作在縣委、縣政府的領導和縣人大的監督支持下，緊緊圍繞縣委十二屆八次全會提出的2015年我縣工作的總體要求，堅持以“穩”為基礎、“進”為關鍵，強化財政收支管理，切實發揮財政職能作用，推進城鎮擴容提質、辦好民生實事好事，提高財政資金使用效益。一年以來，我縣財政預算執行情況總體良好，圓滿完成全年財政工作任務。

（一）財政總收支

2015年財政總收入49.30億元，完成年度預算的175.92%，增長43.89%。其中，一般公共預算收入69476萬元，完成年度預算的102.88%，增長13.17%（自然口徑，下同）；政府性基金收入45209萬元，完成年度預算的101.12%，增長215.22%；上級補助收入35.10億元；調入資金27328萬元。上年結余結轉12.50億元。

財政總支出47.49億元，完成年度預算的129.03%，增長84.33%。其中，一般公共預算支出36.21億元，完成年度預算的128.44%，增長56.76%；政府性基金支出99791萬元，完成年度預算的124.74%，增長381.01%；上解支出5671萬元，增長1.56%；政府性基金調出5349萬元；安排預算穩定調節基金1947萬元。結轉下年支出14.20億元。

財政總收入與總支出相抵，實現了收支平衡，凈結余1098萬元。

（二）公共財政預算收支   

----公共財政預算收入情況

2015年我縣公共預算收入41.24億元，完成年度預算175.06%，增長45%。其中，一般公共預算收入69476萬元，增長13.17%；上級補助收入32.30億元，增長45.21%；調入資金19882萬元。上年結余結轉55635萬元。

一般公共預算收入中，稅收收入38845萬元，同比增長17.08%。其中，增值稅收入8833萬元，增長13.86%；營業稅收入8454萬元，增長1.17%；企業所得稅收入2724萬元，減少9.14%；個人所得稅收入1019萬元，增長12.10%；房產稅收入1732萬元，增長22.23%；城市維護建設稅收入2758萬元，增長11.52%；資源稅收入36萬元，減少84.35%；印花稅收入663萬元，增長39.58%；土地增值稅收入2148萬元，增長12.64%；車船稅收入712萬元，增長13.20%；耕地占用稅收入1260萬元，增長56.72%；契稅收入3764萬元，增長22.97%；城鎮土地使用稅4742萬元，增長119.33%。

非稅收入30631萬元，同比增長8.58%，占一般公共預算收入的44.09%。其中，專項收入4529萬元，增長60.49%；行政事業性收費收入14776萬元，增長54.24%；罰沒收入4829萬元，增長9.60%；國有資本經營收入84萬元，增長78.72%；國有資源（資產）有償使用收入3310萬元，減少24.77%；其他收入3103萬元，減少55.39%。

 ----公共財政預算支出情況

2015年我縣公共預算支出36.21億元，完成預算的128.44%，增長56.76%。其中，一般公共服務支出32708萬元，增長67.48%；國防支出477萬元，增長65.05%；教育支出10.94億元，增長37.48%；科學技術支出709萬元，增長13.80%；農林水支出50433萬元，增長206.58%；社會保障就業支出57995萬元，增長34.55%；醫療衛生與計劃生育支出59733萬元，增長28.22%；文化體育與傳媒支出5767萬元，增長48.90%；住房保障支出10818萬元，增長10.87倍；節能環保支出4308萬元，增長191.47%；交通運輸支出3270萬元，增長9.22%；公共安全支出17285萬元，增長54.32%；城鄉社區支出2196萬元，增長30.40%；國土海洋氣象等支出2231萬元，增長66.99%；資源勘探信息等支出837萬元，增長99.29%；商業服務業等支出2682萬元，增長11.96倍；糧油物資儲備支出722萬元，增長2.41%；其他支出527萬元，增長36.64倍。上解上級支出5671萬元。債務還本支出6萬元。安排預算穩定調節基金1947萬元。年終結轉結余98276萬元。

（三）政府性基金收支

2015年全縣政府性基金預算收入45209萬元，完成年度預算的101.12%，增長215.22%。其中，國有土地使用權出讓收入41203萬元，增長544.10%；城市基礎設施配套費收入1932萬元，減少12.97%；城市公用事業附加收入1138萬元，減少7.55%；散裝水泥專項資金收入68萬元，增長223.81%；新型墻體材料專項基金收入169萬元，增長412.12%；彩票公益金收入126萬元，增長5.88%；水土保持補償費收入24萬元；污水處理費收入549萬元。加上補助收入28004萬元、調入資金7446萬元、上年結轉69339萬元，我縣政府性基金預算總收入14.50億元。

全縣政府性基金支出99791萬元，增長381.01%，完成年度預算124.74%。其中，城鄉社區支出90788萬元，增長458.25%；社會保障和就業支出4488萬元，增長42.75%；資源勘探信息等支出958萬元；農林水支出24萬元；其他支出3533萬元，增長693.93%。調出資金5349萬元。結轉下年支出44858萬元。

（四）預算執行的主要措施及成效

2015年，隨著經濟下行的影響以及國家出臺一系列結構性稅費減免政策，我縣一般公共預算收入增收壓力大，完成收入任務形勢嚴峻。面對困境，我局嚴格按照上級部署，認真謀劃，主動作為，著力強化財政收支管理，努力創新財政調控思維和方式，以穩增長、促改革、調結構、強支撐、惠民生為工作目標，各項工作得以順利開展。主要體現有：

1.聚財有方，增強財政保障能力

面對經濟持續緩慢增長和國家實施結構性減稅等多重壓力，財稅部門及時調整工作思路，主動適應經濟發展新常態，積極采取應對措施，實現財政收入穩步增長。

首先，堅持財稅聯席會議制度，加強重點項目和稅源監管，健全協稅護稅機制。充分調動各方面的積極性，強化涉稅信息管理和資源共享等綜合治稅措施，及時掌握稅收動態，堵塞征收漏洞，大力清繳欠稅，確保征收稅費及時入庫。

其次，積極爭取上級財政部門支持，加大轉移支付力度。 2015年爭取上級補助35.10億元，同比增長31.79%，統籌安排大量資金用于穩增長、調結構、促發展、惠民生，增強我縣財政的保障能力。

再次，加大工業的投入力度，促進農業大縣向工業大縣的轉型。圍繞“推進工業強縣，打造第二高地”的發展戰略，堅持發展工業不放松。2015年，統籌資金14843萬元投向工業建設，為工業的發展提供充足的資金保障。撥付5913萬元支持企業進行技術改造與創新，極大地提高了企業競爭力和創稅能力，積極培育重點產業，不斷開辟新稅源。

 2.理財有道，深化財政改革創新

----嚴格落實新《預算法》，完善預算管理制度。2015年是新《預算法》頒布實施的第一年，我局積極貫徹實施新《預算法》，加大預算統籌力度，細化預算編制，加強政府全口徑預算、決算的編制和管理，將財政性資金全部納入預算管理。各部門、各單位的支出堅持以經批準的預算為依據，杜絕未列入預算的支出。在預算執行過程中，確需增加的支出，報人大批準調整預算。認真落實中央八項規定精神，積極貫徹執行新會議費、差旅費等管理辦法，降低行政成本。支出預算細化到經濟分類科目，除涉密信息外，全面實現預算公開。

----加大盤活財政存量資金力度，切實提高財政資金使用效益。根據國務院相關規定，我局組織力量，對全縣財政存量資金進行了統計和清理，嚴格控制新增結轉結余。對確實無法使用的資金以及預計年底可能形成較大結轉或結余資金的，及時調整用于有條件實施的項目。經統計，共收回存量資金33639萬元。在收回2012年及以前年度的專項轉移支付資金中，經提請人大審議批準后，統籌7821萬元納入2015年度財政預算，重點投向民生改善、公共服務和基礎設施等領域。

----加快預算支出進度，提高預算支出執行率。根據省市文件政策要求，為加強財政預算執行管理，我局研究并制定提高預算支出執行率的管理辦法，對各股室進行考核，將責任落實到個人。努力促使各項支出按時保質地完成任務，保證財政資金有效及時地使用，切實發揮財政職能作用。

3.用財有章，健全民生保障機制

既要在發展的基礎上不斷加大民生保障力度，也要更加注重處理好發展經濟與改善民生的關系，爭取發展成果惠及全縣人民。2015年投入民生支出30.47億元，增長51.67%，占財政支出84.15%。

----健全社會保障體系，改善群眾生活條件。2015年安排社會保障和就業支出57995萬元，同比增長34.55%。在社會保障方面，投入城鄉居民社會養老保險金16799萬元；為做好低收入人群和弱勢群體的保障工作，投入城鄉最低生活保障資金7674萬元，五保戶供養資金5298萬元，撫恤、社會福利、殘疾人事業等補助資金5074萬元；為提高殘疾軍人等撫恤對象等撫恤金標準和生活補助標準，安排1266萬元落實退役士兵安置和優撫優恤補助。在就業方面，為支持擴大和促進就業，安排就業補助資金706萬元。其中，為靈活就業的失業人員補貼社會保險資金98萬元，為農村勞動力培訓補貼資金362萬元，為婦女創業小額擔保貸款貼息148萬元，逐步提高財政的保障能力。

----落實強農惠農政策，推動農村經濟發展。2015年安排農林水事務支出50433萬元，同比增長206.58%。其中，撥付高標準基本農田建設資金16596萬元；撥付水庫移民后期扶持資金3480萬元、農機購置補貼資金1404萬元、種糧和農資綜合補貼3690萬元、柴油補貼16000萬元、扶貧資金2082萬元。投入農村飲水工程建設資金957萬元，中小河流治理項目資金3431萬元，江河湖海堤防加固資金4217萬元，切實改善農村生產生活條件。

----堅持教育強縣戰略，力促教育優先發展。2015年，教育支出10.94億元，增長37.48%。其中，投入城鄉免費義務教育14321萬元，創建教育強縣強鎮資金11527萬元，校舍維修及安全工程資金763萬元，農村義務教育學校改薄資金863萬元；發放農村困難家庭學生補助478萬元，撥付農村邊遠教師崗位津補貼4736萬元。增撥不足100人的136所義務學校公用經費392萬元，全力支持教育事業優先發展。

----支持醫療衛生事業發展，完善公共衛生保障機制。2015年全年安排醫療衛生支出59733萬元，增長28.22%。其中，投入城鄉居民基本醫療保險34609萬元，使全縣城鄉醫療保險參保受惠人數增至91.22萬人;投入4302萬元，支持基本公共衛生服務和基本藥物制度改革，推動醫改工作的順利開展;撥付407萬元，支持城鄉基本醫療救助及其他醫療保障，減輕群眾醫療負擔，不斷提高醫療保障水平，促進醫療保障體系的逐步完善。

----助力縣城擴容提質建設，促進第三產業升級發展。本著與湛江市區同城發展的理念，投入資金對縣城新城區進行控制性詳細規劃和修編;為向社會提供更好的公共服務，樹立文化形象，提升城市品位，統籌安排7576萬元投入孔子文化城區建設，爭取以旅游帶動城市發展，以文化增強城市底蘊。在擴容提質方面，投入“一河兩岸”項目建設資金16404萬元；投入縣城街燈、綠化、道路等市政維護建設11858萬元；投入9399萬元用于環境保護建設，提升城區環境衛生水平；投資7000多萬元用于城鎮生活垃圾無害化填埋場建設和鎮村垃圾清運，實現垃圾統一處理。環境的改善大大增強了區域競爭力，進一步擴大我縣經濟發展的空間載體。

----大力保障救災復產資金需求。2015年我縣遭受超強臺風“彩虹”正面襲擊，為保證重建工作的順利開展，投入6741萬元支持救災復產。其中，向市爭取無息貸款資金5000萬元，為臺風“彩虹”災后重建工作提供資金保障。

2015年，受經濟形勢影響，財政工作面臨困難，形勢非常嚴峻，在全縣上下通力協作下，財政各項工作完成較好。但是，財政工作仍存在一些問題，主要體現在：財政收入后勁不足，非稅收入比重過高，財政收入結構不盡合理；盤活存量資金力度還要加大，項目資金使用進度緩慢，專項資金滯留時間長，財政監管機制仍需進一步完善等。在今后的工作中，我們將高度重視上述問題，認真探索，創新思維，采取有效措施著力解決。

二、2016年預算草案

（一）2016年全縣經濟形勢分析

2016年是實施“十三五”規劃的開局之年，也是全面深化改革的關鍵一年。縱觀國內外經濟形勢，挑戰與風險并存，改革力度不斷加大，經濟運行緩中趨穩。橫觀我縣現狀，很多項目還在試運營或建設中，對財政收入的貢獻尚未明顯。隨著結構性減稅政策的實施，以及制糖、建材等行業低迷的影響，預計我縣2016年的財政收入面臨著更嚴峻的挑戰。而教育、農業、社會保障、醫療衛生等民生方面的支出不斷加大，此外，工業發展和城市基礎設施建設投入等支出大幅度增加。因此，2016年財政收支矛盾更加突出。

（二）預算編制的指導思想和原則

根據上級對2016年預算編制的總體要求，結合縣委、縣政府工作部署，2016年我縣財政預算編制的指導思想是：全面貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會以及中央經濟工作會議精神，堅持穩中求進、改革創新，繼續實施積極的財政政策，確保實現穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險的宏觀調控目標。著力優化支出結構，嚴控一般性支出，繼續加大對民生事業的投入，致力打造民生財政和公共財政，促進社會和諧發展。

根據這一指導思想，2016年我縣財政預算編制遵循以下原則：一是收入預算要實事求是、積極穩妥。二是堅持量入為出，有效調整支出結構，盤活存量，用好增量。三是完善政府預算體系，加大財政資金統籌使用力度，實行全口徑預算。

（三）2016年財政預算草案

1.一般公共預算草案

2016年全縣一般公共預算收入76424萬元，增長10%。其中稅收收入46061萬元，增長18.58%；非稅收入30363萬元，與上年基本持平；加上上級補助、上年結轉結余、預算穩定調節基金等，一般公共預算總收入預期目標為44.30億元。

一般公共預算支出43.61億元，增長20.43%。其中，一般公共服務45264萬元，國防支出472萬元，公共安全支出10328萬元，教育支出12.82億元，科學技術支出276萬元，文化體育與傳媒支出2253萬元，社會保障和就業支出61713萬元，醫療衛生與計劃生育支出67776萬元，節能環保支出5109萬元，城鄉社區支出778萬元，農林水支出72307萬元，交通運輸支出287萬元, 資源勘探電力信息等支出5270萬元,商業服務業等支出1537萬元，金融支出27萬元，國土海洋氣象等支出12642萬元，住房保障支出14224萬元，糧油物資儲備支出1133萬元，其他支出4490萬元，預備費2000萬元。上解上級支出6900萬元。

2.政府性基金預算草案

2016年全縣政府性基金預算收入75306萬元，增長68.55%。加上上年結轉，政府性基金預算總收入預期目標為12.58億元。

2016年全縣政府性基金預算支出12.58億元，增長26.10%。其中，社會保障和就業支出8077萬元，農林水支出234萬元，資源勘探電力信息等支出80萬元，城鄉社區支出11.65億元，其他支出938萬元。

3.國有資本經營預算草案

2016年全縣國有資本經營預算收入80萬元，其中利潤收入80萬元。根據收支平衡的原則，安排全縣國有資本經營預算支出80萬元，其中解決歷史遺留問題及改革成本支出80萬元。

4.社會保險基金預算草案

2016年全縣社會保險基金預算收入13.15億元。其中，基本養老保險基金收入43974萬元，失業保險基金收入595萬元，基本醫療保險基金收入11644萬元，工傷保險基金收入288萬元，生育保險基金收入611萬元，城鄉居民基本醫療保險基金收入48662萬元，城鄉居民基本養老保險基金收入25699萬元。加上上年結轉55099萬元，2016年全縣社會保險基金總收入為18.66億元。

2016年全縣社會保險基金預算支出14.32億元。其中，基本養老保險基金支出65403萬元，失業保險基金支出854萬元，基本醫療保險基金支出7987萬元，工傷保險基金支出318萬元，生育保險基金支出800萬元，城鄉居民基本醫療保險基金支出46664萬元，城鄉居民基本養老保險基金支出21132萬元。加上結轉下年43414萬元，2016年全縣社會保險基金總支出為18.66億元。

（四）依法理財，深化改革，努力開創財政工作新局面

2016年，為確保完成全年預算任務，我們切實貫徹落實縣委縣政府的決策部署，進一步解放思想、深化改革，優化財政支出結構，重點保障民生支出，有效防范財政風險，促進經濟持續健康發展。

1.加強財源建設，實現財政增收新突破

創新投入機制，支持轉方式、調結構，整合現有各項產業發展資金，支持特色產業發展，推動產業升級，加快產業園區和重點項目建設步伐。一是嚴格收入管理，落實考核責任，完善綜合治稅體制機制。二是建立健全財政收入征管協調機制，加強稅費征管，堵塞收入漏洞。對稅收收入和非稅收入做到依法征收、應收盡收。三是對國家統一制定的結構性減稅、普遍性降費政策，要進一步落實到位，多措并舉減輕企業負擔，支持實體經濟發展。

  2.調結構優民生，實現和諧發展新突破

堅持以改善民生為主線，嚴控“三公經費”等一般性支出，有保有壓，優化財政支出結構，加大對民生的支出力度。一是健全財政支農政策，促進農業可持續發展。調整完善農業補貼政策，加快農田水利建設和高標準農田建設。財政支農投入新增部分重點用于農村扶貧開發，實施脫貧攻堅工程。二是完善社會保障和工資制度，保障和改善民生。實施更加積極的就業政策，完善城鄉居民基本醫療保險機制，健全優撫對象的補助標準體系，繼續做好困難群眾生活保障。加大住房制度改革力度，繼續支持保障性安居工程建設。三是加大教育投入，推動義務教育均衡發展。繼續將城鄉義務教育資源配置作為改革重點，調整城鄉義務教育經費保障機制，加快現代職業教育體系建設。四是繼續深化醫療衛生體制改革，健全公共衛生服務經費保障機制，增加城鄉醫保的投入，建立醫療救助制度，切實改善城鄉醫療條件。

3.深化財政改革，實現科學管理新突破

一是加強預算編制和執行管理，推進預決算信息公開，不斷強化預算約束力和提高預算執行率。二是健全財政支出績效評價體系，強化重點項目建設資金的跟蹤問效，推進第三方獨立評價財政支出績效改革，建立績效評價結果反饋和應用機制。三是進一步盤活財政存量資金，加大財政資金的統籌力度。繼續抓好財政存量資金收回使用工作，建立健全財政存量資金與預算安排統籌結合的機制，加大督查問責力度。

4.強隊伍優作風，實現機關效能新突破

深入開展“三嚴三實”專題教育，牢固樹立為民理財的宗旨，不斷規范和完善內部管理，強化隊伍建設，著力打造服務型、績效型財政。一是建立和完善學習培訓長效機制，不斷提升干部思想道德水平和文化素養。二是進一步轉變機關作風，全面提高機關效能，切實增強財政干部執行力。三是加強反腐倡廉建設，強化廉政風險防范管理，不斷增強財政干部的戰斗力，切實打造一支政治堅定、忠于職守、清正廉潔、業務精良、奮發有為的財政干部隊伍，以保證財政工作任務的完成。

       各位代表，2016年是實施“十三五”規劃的開局之年，也是新《預算法》貫徹實施的關鍵之年。我們將在縣委、縣政府的正確領導和縣人大的監督指導下，緊密結合經濟形勢，積極履行財政職能，真抓實干，開拓創新，確保完成全年財政預算目標，為助推我縣率先崛起作出積極貢獻。

名詞解釋

1.一般公共預算：指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。

2.政府性基金預算：指對依照法律、行政法規的規定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業發展的收支預算。

3.社會保險基金預算：指根據國家社會保險和預算管理法律法規建立、反映各項社會保險基金收支的年度計劃。社會保險基金包括企業職工養老保險、失業保險、城鎮職工基本醫療保險、工傷保險、生育保險、城鄉居民基本養老保險、城鄉居民基本醫療保險和機關事業單位基本養老保險等8項基金。

4.國有資本經營預算：指對國有資本收益作出支出安排的收支預算。

5.全口徑預算編制：指預算編制范圍涵蓋由一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算和社會保險基金預算組成的完整的政府預算體系。

6.結轉資金：指預算安排的項目支出年終尚未執行完畢，或者因故未執行且下年需要按原用途繼續使用的資金。

7.結余資金：指年度預算執行終了，預算收入實際完成數（不含一般公共預算收入中作為超收收入直接補充預算穩定調節基金的部分）扣除預算支出和結轉資金后剩余的資金，以及項目執行完畢或者項目不再執行剩余的資金。

8.轉移支付：指上級政府按照有關法律法規、財政體制和政策規定，給予下級政府的補助資金。現行上級政府對下級政府轉移支付主要包括一般性轉移支付和專項轉移支付。

9.一般性轉移支付：指上級政府安排下級政府的不指定具體用途，由下級政府統一安排，統籌解決本地區機構運轉和社會經濟等各方面事業發展所需資金的轉移支付。

10.專項轉移支付：指上級政府安排給下級政府的具有專門用途，用于支持和幫助下級政府發展特定事業，下級政府需要將補助資金按上級政府指定方向和用途使用的轉移支付。其基本特征是專款專用。