2016年遂溪縣財(cái)政預(yù)算編制說(shuō)明

 

根據(jù)中央、省市對(duì)預(yù)算編制的總體要求，按照《預(yù)算法》規(guī)定，結(jié)合我縣的財(cái)力實(shí)際，經(jīng)縣委、縣政府同意，并報(bào)縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)，編制遂溪縣2016年預(yù)算草案。

一、預(yù)算編制指導(dǎo)思想

按照縣委縣政府的決策部署和財(cái)政情況，2016年我縣財(cái)政預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神;堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、改革創(chuàng)新，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，確保實(shí)現(xiàn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)的宏觀調(diào)控目標(biāo);著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控一般性支出，繼續(xù)加大對(duì)民生事業(yè)的投入，致力打造民生財(cái)政和公共財(cái)政，促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展。

二、一般公共預(yù)算安排情況

（一）預(yù)算收入

2016年一般公共預(yù)算收入安排76424萬(wàn)元，比2015年實(shí)際收入69476萬(wàn)元增加6948萬(wàn)元，增長(zhǎng)10%，比2015年預(yù)算67529萬(wàn)元增加8895萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.17%。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入46061萬(wàn)元，比上年實(shí)際收入增長(zhǎng)18.58%；非稅收入30363萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入39.73%。

根據(jù)湛江市財(cái)政局《關(guān)于提前下達(dá)2016年省市對(duì)縣(市)區(qū)固定性轉(zhuǎn)移支付基數(shù)的通知》精神，2016年公共預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助260358萬(wàn)元，比2015年預(yù)算數(shù)增加92327萬(wàn)元，增長(zhǎng)54.95%。

2016年一般公共預(yù)算收入76424萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入260358萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入98276萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7947萬(wàn)元，構(gòu)成我縣2016年公共預(yù)算總收入443005萬(wàn)元。2016年的總收入減去上解支出6900萬(wàn)元，可支配財(cái)力436105萬(wàn)元，比2015年實(shí)際增加73990萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.43%。

（二）預(yù)算支出

根據(jù)2016年的可支配財(cái)力和收支平衡原則，2016年一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排436105萬(wàn)元，比2015年實(shí)際支出362115萬(wàn)元增加73990萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.43%。

2016年上解支出安排6900萬(wàn)元，比2015年實(shí)際增加1229萬(wàn)元，主要是考慮檢察院、法院保障經(jīng)費(fèi)上劃，以及隨著稅收收入增加，上劃市四稅等支出相應(yīng)增加。

2016年一般公共預(yù)算支出436105萬(wàn)元，加上上解支出6900萬(wàn)元，構(gòu)成2016年公共預(yù)算總支出443005萬(wàn)元，比上年預(yù)算增支154970萬(wàn)元，增長(zhǎng)53.80%。

（三）主要支出標(biāo)準(zhǔn)

1．人員經(jīng)費(fèi)

2016年人員經(jīng)費(fèi)中，基本工資、離退休費(fèi)及津補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)按2015年12月實(shí)有人數(shù)和實(shí)際執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)安排。

對(duì)差額單位的補(bǔ)助，根據(jù)財(cái)政部頒布的《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》和編辦等有關(guān)規(guī)定，視各單位的實(shí)際情況并結(jié)合財(cái)力適當(dāng)安排。

遺屬補(bǔ)助費(fèi)和生活照顧等其他人員經(jīng)費(fèi)，按人社部門核定人數(shù)和標(biāo)準(zhǔn)安排。

2．公用經(jīng)費(fèi)

（1）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。公安、司法、紀(jì)檢部門在其包干的公用經(jīng)費(fèi)內(nèi)酌情安排；已參加車改的其他行政事業(yè)單位，按縣車改辦批準(zhǔn)各單位車改后保留的公車數(shù)和每輛車每年3萬(wàn)元的標(biāo)準(zhǔn)安排；未參加車改的副科以上獨(dú)立核算全額供給單位，按上年每單位每年3萬(wàn)元的包干標(biāo)準(zhǔn)安排。2016年全縣安排公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1258萬(wàn)元。

（2）接待費(fèi)。根據(jù)各單位的工作性質(zhì)、業(yè)務(wù)量等因素安排。全縣行政事業(yè)單位共安排接待費(fèi)609萬(wàn)元。

（3）出國(guó)出境費(fèi)。全縣統(tǒng)一安排100萬(wàn)元。

（4）公務(wù)費(fèi)。縣直全額撥款單位按每人每月200元的標(biāo)準(zhǔn)安排，鎮(zhèn)政府參照第八輪鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政管理體制規(guī)定，分檔次按每人每月200、250或300元的標(biāo)準(zhǔn)安排。全縣行政事業(yè)單位共安排公務(wù)費(fèi)1797萬(wàn)元。

（5）通訊費(fèi)。根據(jù)中共遂溪紀(jì)委《關(guān)于遂溪縣發(fā)放通訊費(fèi)補(bǔ)貼有關(guān)規(guī)定的通知》（遂紀(jì)發(fā)[2013]3號(hào)）精神，全縣全年安排1269萬(wàn)元。

（6）車改補(bǔ)貼。根據(jù)縣車改辦批準(zhǔn)各單位發(fā)放車改補(bǔ)貼的人數(shù)以及《中共遂溪縣委辦公室  遂溪縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<遂溪縣全面推進(jìn)公務(wù)用車制度改革總體方案>和<遂溪縣公務(wù)用車制度改革實(shí)施方案>的通知》（遂辦發(fā)[2016]1號(hào)）規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，2016年全縣安排車改補(bǔ)貼1473萬(wàn)元。

（7）業(yè)務(wù)費(fèi)。縣直單位根據(jù)各單位實(shí)際情況、工作職能和業(yè)務(wù)量，分別安排。鎮(zhèn)政府按江洪、樂(lè)民、草潭、界炮鎮(zhèn)各10萬(wàn)元，其他鎮(zhèn)各5萬(wàn)元的標(biāo)準(zhǔn)安排。

三、政府性基金預(yù)算安排情況

2016年政府性基金預(yù)算收入安排75306萬(wàn)元，比2015年預(yù)算44710萬(wàn)元增加30596萬(wàn)元，增長(zhǎng)68.43%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入50530萬(wàn)元，構(gòu)成政府性基金預(yù)算總收入125836萬(wàn)元。

政府性基金預(yù)算支出根據(jù)預(yù)算收入情況，相應(yīng)安排125836萬(wàn)元。

四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況

根據(jù)《預(yù)算法》編制全口徑預(yù)算的要求，我縣從2016年開始，獨(dú)立編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2016年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排80萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出相應(yīng)安排80萬(wàn)元。

五、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

根據(jù)《預(yù)算法》編制全口徑預(yù)算的要求，我縣從2016年開始，將社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算納入財(cái)政預(yù)算。2016年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入131473萬(wàn)元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)55099萬(wàn)元，構(gòu)成社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入186572萬(wàn)元。

2016年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出143158萬(wàn)元，加上結(jié)轉(zhuǎn)下年43414萬(wàn)元，構(gòu)成社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出186572萬(wàn)元。

六、部門預(yù)算情況

2016年，我縣對(duì)所有獨(dú)立核算、獨(dú)立編制預(yù)算的單位，都實(shí)行部門預(yù)算，按照部門預(yù)算的要求和程序進(jìn)行編制。

全縣獨(dú)立編制部門預(yù)算的單位共481個(gè)，其中全額撥款的預(yù)算單位456個(gè)，差額撥款的預(yù)算單位25個(gè)。